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2016年中山市小榄中学部门决算

作者:财务室 来源:财务室 点击数: 更新时间:2017/9/27

 

 

第一部分  中山市小榄中学概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

  

第一部分  中山市小榄中学概况

 

一、主要职责

中山市小榄中学是公办全日制普通高级中学。主要职责:

(一)贯彻党的各项方针政策和法律法规,落实基层党建工作。

(二)贯彻执行中央和省市有关教育的方针政策和法律法规,落实上级部门规定各项规章制度。

(三)组织开展教育教学工作,以德育为首,以教学为主,坚持教书育人,培养合格的接班人和建设者。

(四)组织教育教学研究和改革,规划、指导学生发展,主导学校教育、家庭教育、社会教育的协调发展。

(五)负责学校基本运作,本级经费使用、政府采购等财政业务。

(六)全面建设“中山市北部重点中学”与“中山市外国语学校”。

    二、机构设置

(一)本部门无下属单位

(二)本部门内设机构情况:

根据单位的主要职能内设5个科室。各科室主要职能如下:

1、党政办公室:负责处理日常党政事务及人事工作,做好各部门之间的协调工作,为广大师生服务。

2、德育处:负责学校的德育工作及安全工作,认真抓好学生及教师队伍的思想道德教育。

3、教学处:负责学校教学管理工作,根据现代教育理论,指导学校开展教学、教研工作,保证全面完成教学任务。

4、总务处:负责学校财务工作及总务工作,做好财务预算和管理、设备用品采购、校园建设、校产管理维护。

5、艺体处:负责学校艺体教学及可持续发展艺体战略,全面建设“广东省艺体第一学校”“广东省设计生源基地”。

  

第二部分  2016年部门决算表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

(详见附件:2016年部门算表(文件下载))

  

第三部分  2016年部门决算情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下:

(一)年度收入总体情况

中山市小榄中学2016年度总收入7035.26万元,其中本年收入7035.26 万元。具体情况如下:

1、财政拨款收入5954.90万元,比上年决算数增加815.36万元,增长15.86 %。主要原因一是2016年养老保缴费基数大幅增加,财政拨款相应增加;二是2016年根据市文件调整增加了工资及津补贴以及离退休费拨收入;三是补发了2014年10月至2015年6月工资调整额;四是学生及教师人数增加,财政拨款收入相应增加。

2、上级补助收入0 万元,比上年决算数保持一致。

3、事业收入1068.11 万元,比上年决算数增加462.91万元,增长76.49%。主要原因是学生数增加,上缴学费及住宿费增加,财政专户返还的资金增加。

4、经营收入 0万元,与上年决算数保持一致。

5、其他收入12.25万元,比上年决算数减少6.41万元,减少34.35%。主要原因是2016年其他拨入资金减少。

(二)年度支出总体情况

中山市小榄中学2016年度总支出7035.26万元,其中本年支出7035.26万元。具体情况如下:

1、一般公共服务(类)支出 2.11 万元,主要用于家长学校专项经费,比上年决算数增加0.01 万元,增长率0.47%,主要原因是学生人数增加。

2、教育(类)支出6626.41  万元,主要支出项目有工资及津补贴、社保医保及公积金、奖励性绩效工资、在职住房和维修和物业管理补贴、校园场室修缮及设施维护经费、教学设备更新维护经费、专项业务费、校园后勤服务经费、学生课本资料经费、水电费、市直属中小学校公务费、聘请外籍教师经费、公务包干经费、市直属中小学临时聘请专任教师经费、教师培训经费等,比上年决算数增加1194.64万元,增长21.99%,主要原因一是2016年养老保缴费基数大幅增加;二是2016年根据市文件调整增加了工资及津补贴支出;三是补发了2014年10月至2015年6月工资调整额;四是学生及教师人数增加,支出相应增加。

3、文化体育与传媒(类)支出2.45万元,主要支出项目有传统项目学校镇区业余体校奖补资金、振兴校园足球行动计划经费,比上年决算数增加0.14万元,增长6.06%。主要原因是2016年增加了振兴校园足球行动计划支出。

4、社会保障和就业(类)支出397.69万元,主要支出项目有离退休费、离退休住房维修和物业管理补贴、退休社会保险缴费等,比上年决算数增加70.47万元,增加21.54%。主要原因2016年根据市文件调整增加了离退休费。

5、其他(类)支出6.6万元,主要支出项目有2016年度省级体育彩票公益金,比上年决算数保持一致辞,增长率0%。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

(一)2016年度财政拨款收入说明

中山市小榄中学2016年度财政拨款收入合计5954.90 万元。其中:一般公共预算财政拨款收入5948.30万元,比年初预算数增加391.68万元,增7.05 %;主要原因年一是养老保缴费基数大幅增加,财政拨款相应增加;二是2016年根据市文件调整增加了工资及津补贴以及离退休费拨收入;三是补发了2014年10月至2015年6月工资调整额;四是学生及教师人数增加,财政拨款收入相应增加。

政府性基金预算财政拨款收入 6.60万元,比年初预算数增加6.6 万元,由于年初预算数为0万元,不能计算增长率,主要原因是年初预算没有此类拨款,年中主管部门通过二次分配下达拨款。

(二)2016年度财政拨款支出说明

中山市小榄中学2016年度财政拨款支出合计5954.90万元。其中:一般公共预算财政拨款支出5948.30 万元,比年初预算数增加391.68万元,增7.05 %;主要原因年一是养老保缴费基数大幅增加,养老保缴费支出大幅增加;二是2016年根据市文件调整增加了工资及津补贴以及离退休费支出;三是补发了2014年10月至2015年6月工资调整额;四是学生及教师人数增加,支出相应增加。

政府性基金预算财政拨款支出 6.60万元,比年初预算数增加6.6万元。由于年初预算数为0万元,不能计算增长率,主要原因是年初预算没有此类拨款,年中主管部门通过二次分配下达拨款。

分功能科目看一般公共服务(类)其他群体团体事务(款)支出1.51万元,主要用于家长学校专项经费;一般公共服务(类)党委办公厅(室)及相关机构事务(款)支出0.60万元,主要用于市直部门志愿服务专项经费;教育(类)普通教育(款)支出5445.68万元,主要用于工资及津补贴、社保医保及公积金、奖励性绩效工资、在职住房和维修和物业管理补贴、校园场室修缮及设施维护经费、教学设备更新维护经费、校园后勤服务经费、学生课本资料经费、市直属中小学校公务费、聘请外籍教师经费、公务包干经费、市直属中小学临时聘请专任教师经费、学生军训经费等;教育(类)职业教育(款)支出0.39万元,主要用于教育与体育事业发展专项资金(免学费教育补助经费);教育(类)进修及培训(款)支出85.75万元,主要用于教师培训经费;教育(类)其他教育支出(款)支出14.23万元,主要用于教育与体育事业发展专项资金(教学质量奖经费);文化体育与传媒支出(类)其他体育支出(款)支出2.45万元,主要用于传统项目学校、镇区业余体校奖补资金、振兴校园足球行动计划经费;社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)支出397.69万元,主要用于离退休费、离退休住房维修和物业管理补贴、退休社会保险缴费;其他支出(类)彩票公益金及对应专项债务收入安排(款)支出6.60万元,主要用于体育设备设施的支出。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

中山市小榄中学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.72 万元,完成预算12万元的64.33%。其中:因公出国(境)费支出决算为 0 万元,完成预算0 万元的100 %;公务用车购置及运行维护费支出决算为7 万元,完成预算7 万元的100 %;公务接待费支出决算为0.72 万元,完成预算5万元的14.40 %。2016年度“三公”经费支出决算少于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求,从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

与上年相比,2016年度三公”经费财政拨款支出决算数比上年增加1.40万元,增长22.15 %。其中:因公出国(境)费支出决算与上年持平公务用车购置及运行维护费支出决算增长1万元,增长16.67%公务接待费支出决算增长0.40 万元,增长125%。公务用车购置及运行维护费支出增加的主要原因油价上涨,运行成本增加,市财政增加每辆公务用车运行维护的定额标准0.5万元。公务接待费支出增加的主要原因是我校位在中山市小榄中学外,另多挂中山市外国语学校牌照,外语部活动交流接待增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费0 万元,占0 %;公务用车购置及运行维护费支出7 万元,占 90.67%;公务接待费支出0.72 万元,占 9.32%。具体情况如下:

1、因公出国(境)费支出 0 万元。

2、公务用车购置及运行维护费支出7万元,其中:公务用车购置支出为 0万元,2016公务用车购置数0辆;公务用车运行及维护支出7万元,2016年我单位公务用车保有量为2 辆,主要用于我单位公务活动用车。

3、公务接待费支出0.72万元,主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2016年,我单位共接待国外来访团组0个,来访外宾0人次;发生国内接待3 次,接待人数共33人。主要高考招生考试中心人员餐费及高考巡视员午休住宿费、接待长春日章学园到校参观指导3天住宿费及餐费、接待广州禺山高级中学餐费。

四、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出1631.58万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比上年增加460.39万元,增长39.30%。主要原因是:一是学生及教师人数增加,支出增加;二是设备购置及维修维护支出增加;三是添置了课室空调,电费也相应增加。

(二)政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购支出总额281.44万元,其中:政府采购货物支出138.16万元、政府采购工程支出53.28万元、政府采购服务支出90万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况

截至2016年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,一般公务用车2辆(其他用车2辆),其他用车主要是日常办公业务活动;单位价值50万元以上通用设备3台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

    1绩效管理工作总体情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2016年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中项目6个,涉及资金452.41万元,自评覆盖率达到100%。

组织对教师培训经费”等6个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出452.41万元。从评价情况来看,1)聘请外籍教师经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。2)市直属中小学临时聘请专任教师经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。3)校园后勤服务经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。4)学生军训经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。5)教学工作管理经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。6)教师培训经费项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对教学处开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出85.75万元。从评价情况来看,教师培训经费”项目支出绩效情况较为理想,达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

我部门在部门决算中增加了“教学设备更新维护经费”及“校园场室修缮及设施维护经费”项目绩效评价结果。

教学设备更新维护经费。根据年初设定的绩效目标,本项目自评得分为80。发现的主要问题及原因:一是项目实施过程中,小项目间进行了一定的资金调配。主要原因是对于项目变化情况考虑不足,教育信息化技术及设备受到市场波动较大,从预算到采购实施过程中的价格都有不小的浮动,导致部分项目预算不准;对于信息化产品更新后的升级配套考虑不足,特别是扩展同类产品,因为厂家换代等原因,导致新产品较原预算增加不少,导致部分项目预算不准。二是项目实施过程中,小项目间执行内容有一定的变化。主要原因是对上级部门的总体规划熟悉度不够,预算编制水平需提高。如:标准化考场建设,根据中教考试(2012)2号文,标准的基本设施设备(巡考指令、屏蔽指纹等)由上级部门统一规划实施。项目实施前学校及时沟通发现校本级原预算方案中的重叠部分,在不改变用途及范围的前提下,对采购内容进行了部分调整,报市财政局审核通过后,按新方案实行了政府采购。下一步改进措施:一是进一步完善细化财务管理制度,保障项目资金健康使用;二是进一步完善项目资金分配考核,保障项目资金高效使用;三是进一步完善项目实施管理制度,保障项目资金有效开展;四是进一步提高单位部门预算水平,保障项目资金持续开展。

(附件:教学设备更新维护经费项目绩效评价表(文件下载))

校园场室修缮及设施维护经费。根据年初设定的绩效目标,本项目自评得分为73。发现的主要问题及原因:一是项目实施过程中,缺少必要的建筑物基本证明支持,缺乏对项目时效性的掌握,特别是基础工程类的预判不足,导致部分改造项目在实施过程中出现范围扩大,在2017年将加大学校现有基础设施设备检测,特别是建筑物及其附属水电等基础设施的安全鉴定;二是项目实施过程中,因为采购制度及市场变化,特别是2016年金属价格波动及中山地区人工价格的变化,导致部分项目成本增加,在2017年将加大对项目支出浮动性判断,充分考虑用工荒带来的人工成本增加;三是项目实施过程中,注重采购过程及验收过程,对项目实施过程监管不足,特别是过程督导不足,在2017年中将进一步注重监督与监管相结合,切实落实层级管理制度,加强过程化监督。。下一步改进措施:一是进一步完善细化财务管理制度,保障项目资金健康使用;二是进一步完善项目资金分配考核,保障项目资金高效使用;三是进一步完善项目实施管理制度,保障项目资金有效开展;四是进一步提高单位部门预算水平,保障项目资金持续开展。

(附件:校园场室修缮及设施维护经费项目绩效评价表(文件下载))

3.重点项目绩效评价报告。

无。

4.其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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